...

Informe Final - Subsecretaría de Justicia

by user

on
Category: Documents
0

views

Report

Comments

Transcript

Informe Final - Subsecretaría de Justicia
CONTRALORiA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRAlORiA REGIONAL OEl LIBERTADOR GENERAlBERNAROO Q' HIGG INS
UNIDAD DE AUDITORíA E INSPECClÓN
Informe Final
Secretaria Regional Ministerial
de Justicia Región del Libertador
General Bernardo O'HiooitlS
----- .,. ..... ,.... -----'-=-,,~'----.," -"') ...-
~
.
,,
..
-~
';
~
"-
,,.
• M" ,
Fecha
. 26 de s eptiembre de 2011
N° Informe -79111
CO NTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CQNTRALORIA REGIONAL DEL LIBERTADOR GENERAL BERNARDO O'HIGGINS
UNIDAD DE AUDITORIA E INSPECCiÓN
PREG,: W 6,009/11
REF ,: W65,129/11
U.A,I, N' 652fl1
REMITE INFORME FINAL W 79, DE
2011, SOBRE AUDITORIA EFECTUADA
EN LA SEREMI DE JUSTICIA DE LA
REGIÓN DEL LIBERTADOR GENERAL
BERNARDO O'HIGG INS.
RANCAGUA,
El Contralor Regional que suscribe,
cumple con rem itir a Ud,. copia del Informe Final sel'lalado¡m el rubro , para su
conocimiento y demás fines,
/
MARIO QUEZAD,\ FO ~I ~ ' A
CONTI<ALOR REGIO Al
; , IlibOrt><Jo-r G.., 1111 B¡rn¡r;o 'l'l"'>
Coo!,. IQ, .. (¡ooo,.I.o 1, ~" b"",
- r l RO? ;')
r¡r-<.W,?A LA SE ÑORA
SECRETARIA REGIONAL MIN ISTERIAL DE JUSTICIA
REGiÓN DEL LIBERTADOR GENERAL BERNARDO O'HIGGINS
~A / p R E S E N T E
Y PB~Im6d
AT ln!11
Ot",,,,~, G~me'o ~
2G1 - Raoc.gu.
Fooo 353100, Fa, 353t0 1
wwwcoot,a'(>I"13el
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORiA RE GIONAL DEL LI BERTADOR GENERAL BERNARDO O'HIGGINS
UNI DAD DE AUDITORiA E INSPECCiÓN
PREG 6009/1 1
REF " 65, 129/1 1
INFORME FINAL W 79, DE 2011 , SOBRE
AUD ITORíA EFECTUADA EN LA SEREMI
DE JUSTICIA DE LA REGiÓN DEL
LIBERTADOR GENERAL BERNARDO
O'HIGGINS ,
RANCAGUA, 26 de septiembre de 201 1
En cump limiento del plan anual de
fi scali 2:ación, personal de esta Contraloría Regional procedió a efectuar una
evaluación de control interno en la Secretaria Regional Ministerial de Justicia del
Libertador Genera l Bernard o O'Hlggins, en adelante la SEREMI .
ObJetiVO
Evaluar la ca lidad y suficiencia de los
controles imperantes en la SEREMI . a la dala de la fisca lizaGÍón , julio de 20 11,
definidos como el proceso llevado a cabo por la dirección superior y por el resto
del personal de la entidad . para proporcionar seguridad razonable de que serán
alcanzados los obJetiVOs de efectiVidad y eficienCia de las operaCiones ,
confi abilidad del proceso de elaboración y emisión de información financiera y
operativa , y el cump limiento de las leyes y regulaciones aplicables.
Metodologia
El examen se practicó de acuerdo con la
metodologi a de auditorí a de este Organismo Superior de Control e incluyó el
análisis de procesos y la identificac iÓn de riesgos de la Entidad , determinándose la
realiza ci ón de pruebas de audito ría en la medida que se estimaron necesarias, de
acuerdo con dicha evaluación
An tecedentes generales
La ley N° 19 175, Orgánica Constitucional
sobre Gobierno y Adm inistración Regiona l, sef'iala en su artículo 61 , que los
Ministerios se descon centrará n territorialmente en secretarías regionales
ministeriales de acuerdo con sus respectivas leyes orgánicas.
AL SEÑOR
MAR IO QU EZADA FONS ECA
CONT RALOR REGIONAL DEL
LIBERTADOR GENERAL BERNARDO O'HIGGINS
PRESE NTE
NRDi MBS
,.,T 17 Si 11
~~,'
'"'' G,,,,,,'O ' :'cl - k"oc"V'
,,",:O',;, ' "
3"',lü'
wwwoo"",'O[;. ol
CONTRALORiA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORiA REGIONAL DEL LIBERTADOR GENERAL BERNARDO O'HIGGINS
UNIDAD DE AUDITORIA E INSPECCiÓN
Cada Secreta ria Regional Min isterial está a
cargo de un secretario regiona l ministerial, qu ien rep resenta a su respectivo
ministerio en la reglón y es co laborador directo del Intendente, al que está
subordinado en todo lo relativo a la elaboración, ejecución y coo rdinación de las
politlcas, planes, presupuestos, proyectos de desarrollo y demás materias que
sean de competencia del gobierno regiona l
Un Secretario Regional Ministerial tiene
para todos los efectos legales y reglamentarios la ca lidad de funcionariO del
ministerio respectivo , Es nombrado por el Presidente de la República y debe
ajustarse a las instrucciones de carácter técnico y administrativo que impartan los
correspondientes ministerios ,
En relación con las facu ltades de los
Secretarios Reg ionales Ministeriales, éstas se encuentran contenidas en los
articulas 14 y SigUientes del decreto ley N' 575, de 1974 ,
Durante el año 2010, la SEREMI efectuó
desembolsos por concepto de gastos menores por la suma de $ 5.942,510, los
que se linden mensualmente al Ministerio de Justicia con los correspondientes
originales , quedando en poder de la Secretaría sólo cop ia de estos antecedentes.
Cabe agregar que los restantes gastos que demanda el funcionamiento de la
SEREMI son pagados directamente por el nivel central,
El resu ltado del examen dio origen al
Preinforme de Observaciones N' 79. que fue puesto en conocimiento de la
Secretaria Regiona l Ministeria l de Justicia, med iante oficio N' 3 112, de 2011,
dándose respuesta por oficio N'16. del Mio en curso, cuyo análisis y antecedentes
aportados sirvieron de base para la elaboración del siguiente informe final
Los aspectos más relevantes del trabajo
rea lizado, incluyendo los comentarios y medidas informadas por la Administración
en el documento indicado, se exponen a cont inuación:
L SOBRE EVALUACiÓN DE CONTROL INTERNO
1, Inventario y custod ia de bienes muebles
Existe un inventario actualizad o de bienes
muebles: no obstante, no se han elaborad o hojas murales por cada dependencia
de la Entidad, incumpliendo lo establecido en los artícu los 14. 15 Y 16, del decreto
supremo N' 577. de 1978 y las instrucciones impartidas sobre la materia por este
Organismo Superior de Control a través de la Circula r N' 23_788, de 1978.
En respuesta a lo anterior, se senal a que
mediante memorándum N' 6, de fecha 14 de septiembre de 201 1, se instruyó a la
Encargada de Gestión que elabore las hojas mu rales por cad a dependencia,
estableciendo como plazo máXimo de ejecución el 30 de septiembre de 201 1.
En atención a lo indicad o corresponde
levantar la observación, sin perjuicio de las validaciones que se realicen en futuras
reVISiones al Servicio
("""CL", ::-'-''<'' • ,·i· _ H"·",,·::,.,,
,·,,'te ,,¡,,·c· e" . ' ,·3:ú'
........... .oon". Io" • .ol
,
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORIA REGIONAL DEL LI BERTADOR GENERAL BERNARDO O'HIGGINS
UNIDAD DE AUD ITORíA E INSPECCiÓN
2. Cumplim iento de la jornada laboral
El Servicio dispone de un sistema de libros
de asistencia para verificar el cumplim iento de la jornada laboral. los cuales se
encuentran habi litados en forma sepa rada para el personal que depende
directamente de la SEREM I y func ionarios que se encuentran en com isión de
servicios en ésta y otro, distinto , pa ra la Secretaria Regional Ministeri al no
obstante, al efectuar una revisión de la asistencia correspond iente a los años 2010
y 2011, se pudo venficar que no existe registro de ningún atraso del personal .
En respuesta a este punto. el Servicio
senala que efectivamente el cump limiento de la jornada labora l se contro la a
través de un sistema de libros. Agrega que a conta r del dia 7 de sep tiembre del
prese nte Mio, dicho cont rol se real iza en un solo libro habilitado para todo el
perSOr!al. sin hacer distinción para el personal de la SEREMI y el personal en
comisión de servicio
En atención a lo anterior corresponde
levantar la observación , sir! perjuicio de las va lidaciones que se realicen en futuras
rev isiones al Servicio
1.4. Sobre uso y circulación de veh ícu los
A la data de la presente auditoría, el
ServiC IO no disponía de vehículo para el desempeño de sus funciones. Lo anterior.
debido a que de acuerdo a lo instruido por la Contra loria General de la Repúb lica
mediante el informe N' 176 de 2009, a través del decreto exento N° 7.086, de
2010, del Ministerio de Justicia, se fo rmalizó la resci liación del contrato de
comoda to del vehículo entre la Subsecretaría de Justicia y la Corporación de
Asistencia Jud icial de la Región Metropolitana.
11 OTRAS MATERIAS
2 1. Informe de Auditoría Interna
Con fecha 5 de enero de 2009, la jefa del
Departamento Adm inistrativo del Ministerio de Justicia, envía a las Secretarías
Regionales Ministeriales el oficio W 12 , del mismo año, mediante el cual se
instruyen recomendaciones adm inistrativas producto de las auditorías realizadas
durante el año 2008 En particular, en [a SEREMI de la Región del Libertador
General Bernardo Q'Higgins , en el año 2009 se re alizó una aud itoria planteándose
una serie de observaciones las que fueron respondidas mediante un formato tipo
Implementado por el Ministerio de Justicia para dichos fines; sin embargo, a la
fecha del presente trabajo no se hablan efectuado seguimientos para ve rificar la
efectividad de las med idas informadas para correg ir los hechos observados.
En respuesta a lo anterior, el Servicio
cons ultó a la Unidad de Auditoría del Ministerio de Justicia, sena landa que las
medidas para subsanar las observaciones fueron adoptadas en el corto plazo, no
incluyéndose hallazgos pend ientes en el proceso de seguimiento de compromisos
de auditoría progra mados pa ra el ano 2010, toda vez que a la fecha de realización
de dicho proceso , éstas se encontraban subsanadas
Of,c,.'" G, ,,,uo • 2-3 1
'{'"JO';"
Foro 35.!' ''''.',-" ","',,:,
"""" CM! 'o!p,i;! el
CO NTRALORiA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CON TRALORíA REGIONAL DEL LIBERTADOR GENERAL BERNARDO O'HIGGINS
UNIDAD DE AUDITORíA E INSPECCiÓN
En atención a lo indicado preceden temente, corresponde levantar la observación , sin perjuicio de las validaciones que
se realicen en futuras rev isiones al Servicio
2.2. Descripció n de ca rgos y funciones
EXiste un documento en el cua l se
describe cada uno de los cargos ejercidos en la SEREMI conjun ta mente con las
fun cio nes que deben ser desarrolladas por las personas que se identifican para el
cump limiento de los mismos, sm embargo, éste no se encuentra aprobado
mediante el acto administrativo cor respond iente.
En su respuesta, el Servicio señala que
con fech a 15 de septiembre del presente año, la SEREMI de Justicia dictó
resolución exenta N' 491 , que aprueba el documento de descripción de cargos y
fun ciones del persona l bajo su responsabi lidad .
De acuerdo a los antecedentes aportados
procede levantar la observación , sm perjuicio de las va lidaciones a efectuar en
fu tura s fi sc alizaCiones.
23 Sobre rec lamos y se guim iento
En re laCión con este acápite, se hace
presente los continuos reclamos de varios usuarios en cont ra de don Hugo Meza
Dominguez (tres a la fecha de la revisión, julio de 2011) , quien actúa como
mediador según el Registro Único de Mediadores, de acuerdo a lo establecido en
la ley N" 19.968 , que crea los Tribunales de Familia, no existiendo evidencia sobre
medidas adoptadas para asegurar el correcto cumpl imiento de las funCiones para
las cu ales le fue otorgada dicha cal idad.
En respuesta a este punto, el Servicio
sef'lala que median te oficio ord inario N" 707, de fecha 7 de septiembre de 2011, la
SEREM I de Justicia informó a la Jefa de División Judicial del Ministerio de Justicia
sobre la observ ación realizada por este Organismo de Control y solicitó re mitir una
res puesta sobre el particular, la que en sintesis resuelve, para el caso de cada
reclamo, la aplicación de multas y recomendaciones técn icas al contra tado,
En atención a los antecedentes expuestos
precedente mente corresponde levantar la observación , sin perjuicio de las
val idaciones que se realicen en futuras revisiones al Servicio.
111 . CONC LUSIONES
Atend idas las cons ideraciones expuestas
du rante el desarrollo del presente trabajo, corresponde conclu ir que
, . La Secretaria Regional Ministeria l de
Ju stiCia del Libertador General Bernardo O'Higgins, en general, ha dado
cu mplimiento a la normativa legal y reglamentaria refer ida a los procedimientos
revi sados durante la presente visita.
C', O-' . , c,.--"" • -." _ R",
r"
:':1'ú'
"""".contri k1<i•. 01
f,,,)C h)';
,]."
•
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORIA REGIONAL DEL LIBERTADOR GENERAL BERNARDO OHIGGINS
UNIDAD DE AUDITORIA E INSPECC iÓN
2 Sin perjuicio de lo antenor. corresponde
que en una futura fiscalización se verifique la efectividad de las medidas
adoptadas para subsanar las observaciones fo rmuladas en su oportunidad.
Saluda aten tamen te a Ud.,
PIETRO BERfll,SC0Ni ;W:..>ERC
Jefe 1~ Cool'Ol f. •.t~rn()
Cc-ntr"ioo'~ R.goonlli
dI! Ubo~.~or Gro,. 8"",acOO O'rlig<Jr>S
,
www.contraloria.cl
Fly UP